Los pagos con tarjeta que Hacienda vigilará de cerca en los próximos meses

Hacienda intensificará aún más los controles que ejerce sobre las tarjetas de crédito. No parece conformarse con la información que viene recibiendo por parte de las entidades financieras. De ahí que reclame a bancos, plataformas de dinero electrónico y entidades de medios de pago todos los movimientos que efectúen sus clientes.

Dicha propuesta se incluye entre las medidas del Gobierno para combatir el fraude fiscal. Y así se lo habría trasladado hace unas semanas a la Comisión Europea. Se incluiría dentro de los planteamientos vinculados al cuarto pago de los fondos del mecanismo europeo de recuperación.

Hacienda contempla la posibilidad de fijar "una nueva obligación de información". En ella aparecerían las operaciones realizadas con todo tipo de tarjetas, ya sean de crédito, prepago, de pago virtuales o para compras online. También tendrían cabida "otras tarjetas de cualquier denominación y en cualquier moneda".

Más datos a facilitar a Hacienda

Hacienda busca obtener una mayor cantidad de datos sobre los contribuyentes. En este sentido, los bancos desempeñarán un papel esencial, ya que deberán ser los encargados de notificarles toda la información que requieran.

En la actualidad, ya deben comunicarles todas las cuentas, con nombres y apellidos de los titulares, cuando presenten saldos por encima de los 6.000 euros. También deben poner en su conocimiento las operaciones de crédito, ingresos y transacciones con tarjeta superiores a 3.000 euros. Pero todo esto no resulta suficiente para Hacienda.

Tienen previsto ejercer un mayor control sobre todos los movimientos de las tarjetas, al margen de la cuantía. De esta manera se garantizan disponer de un mayor volumen de información sobre los ciudadanos. Detrás de esto se esconde, además, un interés por ampliar la tipología de tarjetas que dominan, hasta ahora más reducido a las de crédito y débito.

Los inspectores de Hacienda valoran de manera positiva poder acceder al mayor número posible de detalles. Pero admiten que los ingresos que se llevan a cabo en los negocios por medio de tarjetas ya aparecen controlados. Recuerdan que lo habitual es que "no se declaren los ingresos en efectivo".

Otra asignatura pendiente hace referencia a las operaciones con tarjetas prepago, en donde existe un menor dominio sobre ellas. Por lo tanto, a la Agencia Tributaria se le escaparía bastante información.

El escenario perfecto para controlar operaciones de bajo importe

El acceso de Hacienda a todos los movimientos del contribuyente permitirá que se controlen todas las operaciones, al margen del importe. Esto afectará sobre todo a aquellas que se hagan con cierta regularidad y que por lo general no están sujetas a cargas tributarias. Sin embargo, si profundizaran en ellas, es más que probable que variara su situación.

Al parecer, este registro más exhaustivo facilitaría que afloraran "operaciones por ingresos recurrentes de baja cuantía por el mismo importe y concepto". El secretario general del Registro de Economistas Asesores Fiscales (REAF), Rubén Gimeno, indica que son transacciones que pasan inadvertidas para Hacienda.

En este apartado, también habría que incorporar aquellas operaciones con las que se obtenga un rendimiento económico. Es el caso, por ejemplo, de plataformas como Wallapop. De empezar a ejercer la Agencia Tributaria un control sobre ellas, no es descartables que obliguen a tributar por esos ingresos.